איך חוסכים מס שבח בצורה חוקית? 4 שיטות שכדאי להכיר

מכירת נכס היא תמיד רגע משמעותי, אבל רגע אחרי שחותמים על החוזה מגיעה ההתמודדות עם רשויות המס. במקום לשלם סכומי עתק שאפשר היה לצמצם, כדאי להכיר את הדרכים הלגיטימיות להפחית את התשלום. הנה כמה דברים שכדאי לקחת בחשבון לפני שמבצעים את העסקה כדי לשמור יותר מהרווח בכיס שלכם.

ההלם הראשון כשמגלים כמה צריך לשלם

רונית ודני החליטו למכור את דירת ההשקעה הקטנה שלהם בחיפה אחרי עשר שנים של השכרה. הם חישבו את הרווח בראש וכבר תכננו לעזור לילדים עם משכנתא משלהם לדירה חדשה. רגע לפני החתימה – עורך הדין עדכן אותם על סכום המס שהם אמורים לשלם, והם פשוט נשארו המומים מול המספר העצום. הסיפור שלהם הוא דוגמה קלאסית למצב שבו חוסר היכרות מוקדמת עם החוק עולה ביוקר. מי שקורא מידע לגבי מיסוי נדל"ן מבין מהר מאוד שיש לא מעט אפשרויות חוקיות לחלוטין להפחית את התשלום הזה למינימום האפשרי. הסוד האמיתי הוא היערכות נכונה עוד לפני שמפרסמים את הנכס למכירה.

שיטה ראשונה – פטור ממס לדירה יחידה

אחת הדרכים הנפוצות ביותר לא לשלם את המס היא שימוש בפטור המיועד לדירה יחידה. מי שמחזיק רק בדירה אחת ומוכר אותה, יכול להיות זכאי לפטור מלא במקרים מסוימים, בהתאם לתנאים שקבועים בחוק.
לפעמים תכנון מוקדם פשוט יכול לחסוך עשרות עד מאות אלפי שקלים בעסקה. חשוב מאוד לוודא שעומדים בכל הקריטריונים של רשות המיסים כדי לא ליפול בין הכיסאות. למשל, צריך שהדירה תהיה בבעלות המוכר במשך תקופה מסוימת מינימלית לפני ביצוע המכירה בפועל.

שיטה שנייה – חלוקת הרווח ופריסת המס

כשמוכרים נכס ברווח משמעותי, אפשר לפזר את הרווח הזה על פני כמה שנים. זה בעצם אומר שמבקשים ממס הכנסה להסתכל על הרווח כאילו הוא נוצר בהדרגה ולא בבת אחת.

מתי פריסת מס משתלמת?

ברוב המקרים, פריסה כזו יכולה להוריד את מדרגות המס של המוכר בצורה דרמטית ולייצר חיסכון עצום. יש כמה מצבים שבהם זה יכול להיות כדאי במיוחד:

1. הכנסה שוטפת נמוכה – אם באחת השנים האחרונות המוכר לא עבד או שהרוויח מעט, מדרגת המס שלו תהיה נמוכה יותר.
2. פנסיונרים – אנשים בגיל פרישה נהנים ממדרגות מס מטיבות ולכן פריסה משתלמת להם יותר מהאדם הממוצע.
3. נקודות זיכוי שלא נוצלו – אפשר להשתמש בנקודות זיכוי קיימות של בני הזוג כדי להקטין את התשלום הכולל.

השימוש בשיטה הזאת יכול להציל כסף רב ולהפוך את העסקה להרבה יותר הגיונית מבחינה כלכלית.

שיטה שלישית – קיזוז הוצאות מותרות בניכוי

כל אדם שקונה נכס משקיע בו לא מעט כסף במהלך השנים. החדשות הטובות הן שאפשר לקחת חלק גדול מההוצאות האלה ולקזז אותן מתוך הרווח בעת המכירה. המשמעות היא שמשלמים מס רק על הרווח הריאלי שנשאר אחרי כל ההוצאות המוכרות.

אילו הוצאות אפשר לקזז?

הרבה מוכרים בכלל לא מודעים לכמות הדברים שאפשר להכניס לרשימה הזו כדי למקסם את הרווח:

• תשלומים לאנשי מקצוע – עורכי דין, מתווכים ושמאים שליוו את העסקה משלב הקנייה ועד המכירה.
• שיפוצים והשבחת הנכס – החלפת אינסטלציה, שיפוץ מטבח, או הוספת מרפסת שמשדרגת את הנכס.
• מס רכישה – המס ששולם בעבר כשהנכס נקנה יכול להיות מנוכה גם הוא מסכום הרווח.

תמיד כדאי לעבור על כל הניירת מהעבר ולראות אילו הוצאות יכולות להקטין את השומה המבוקשת.
שמירה של כל הקבלות מתקופת השיפוץ היא צעד הכרחי להקטנת תשלום המס.

שיטה רביעית – העברות בתוך המשפחה ומתנות

העברה של נכס ללא תמורה לקרוב משפחה יכולה לדחות או לבטל את תשלום המס בתנאים מסוימים. זה לא מתאים לכל אחד, אבל במצבים משפחתיים מסוימים מדובר בפתרון מצוין שחוסך התעסקות. כשמעבירים דירה לילד למשל, הילד מקבל את חבות המס על עצמו בעתיד, ולכן ברגע ההעברה עצמו לא משלמים את הסכום לרשות.

האותיות הקטנות של העברה ללא תמורה

רשות המיסים בודקת בקפידה כל עסקה כזו כדי לוודא שאין פה ניסיון התחמקות לא חוקי. חשוב להבין שגם מקבל המתנה יצטרך לעמוד בתנאי תקופת צינון לפני שהוא יוכל למכור את הנכס ברווח ללא קנסות.
עבודה נכונה מול הרשויות מאפשרת להשאיר יותר כסף בכיס מתוך הרווח על הנכס.

איך מנהלים את התהליך נכון?

בסופו של דבר, מכירת נכס צריכה להיות מהלך שמגדיל את ההון המשפחתי ונותן שקט נפשי. כדי לא לעשות טעויות שיעלו ביוקר, כדאי להיערך בצורה מסודרת ולבדוק את כל הזכויות והפטורים הקיימים שעומדים לרשות המוכר. כל עורך דין מקרקעין יסכים: התנהלות שקופה וחכמה היא המפתח לסיים כל עסקת מקרקעין בצורה הטובה ביותר תוך מקסום הרווחיות מהתהליך. ניתן ליצור קשר דרך הטלפון 0778041632 או במייל [email protected] לקבלת ייעוץ משפטי צמוד וניהול סיכונים חכם לאורך כל העסקה.